行业动态

2022年，上交所落实保荐机构“申报即担责”的监管理念，将督导内容从“查项目”延伸到“督机制”，共启动19家次保荐业务现场IPO督导。一是对14家保荐项目启动问题导向现场督导，其中9家在督导进场前撤回申请，进场督导5家，重点关注科创板发行上市审核中发现的影响发行、上市条件判断和发行上市申请文件信息披露质量的问题，同时延伸至投行“三道防线”的履职情况。

现场督导发现的问题：

1. 执业质量问题。

2. 内部控制建设方面。

1. 建设执行不到位。

2. 意见跟踪不到位。

3. 工作底稿管理不到